Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Оксима" ИНН:1215109352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93162698 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года528516106214139305
12104 Запасы на конец предыдущего года161062141393058
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года77742108160
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года42108161570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204302182634037242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218263403707310227
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года87951471040000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14710400000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7271112178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7111217810935
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года33120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3536256926296360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5692629636287250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35362569262963628725
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56926296362872521179
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32681515-13730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1515-137310380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32781525-13631048
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1525-136310481342
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1280737500127000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года375001270000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1927717901299527
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1790129952719837
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3208455401129990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55401129995270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35362569262963628725
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56926296362872521179
21103 Выручка за отчетный год10327276932946980935
21104 Выручка за предыдущий год7693294698093522912
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7736743951769878060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4395176984601522525
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год259053298117710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год329811771349200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год263862359624430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год235962443262590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1287757860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4819257-7490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9257-74928750
23203 Проценты к получению за отчетный год4243056950
23204 Проценты к получению за предыдущий год305695280
23303 Проценты к уплате за отчетный год586151027502127
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1510275021270
23403 Прочие доходы за отчетный год50077699473304
23404 Прочие доходы за предыдущий год7699473276341
23503 Прочие расходы за отчетный год217154731563283
23504 Прочие расходы за предыдущий год54731563283644
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21933348-20130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3348-20137690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43926701062
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2670154341
24603 Прочее за отчетный год11933980
24604 Прочее за предыдущий год1933989080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17532888-2411-293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2888-2411-293-257
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17532888-24110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2888-2411-2930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Оксима

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Оксима

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Оксима

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1753)/Стоимость активов (35362) = 4.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Оксима

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-481)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77367+26386+0) = -0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Оксима

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-481)/Выручка (103272) = -0.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Оксима

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1753)/Выручка (103272) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Оксима

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Оксима

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Оксима

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Оксима

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Оксима

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.455

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 3.672

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Оксима

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-0.47%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Оксима

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить