Общество с ограниченной ответственностью "Вермонт" ИНН:1215109377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93162712 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105158219122
11504 Основные средства на конец предыдущего года158219122157
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1051582190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1582191220
12103 Запасы на конец отчетного года5649490548995917
12104 Запасы на конец предыдущего года4905489959175007
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3847512040593652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5120405936523101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44281281276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281281276234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95401030692390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10306923998450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96451046494589967
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10464945899678499
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25025000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25025000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2236236800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2368159300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2486261818431361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2618184313611191
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31024503653
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года245036533025
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года31024500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года245036530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6663744674584795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7446745847954126
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года186155157158
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года155157158157
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6849760176150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7601761549530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96451046494589967
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10464945899678499
21103 Выручка за отчетный год57153525115361755646
21104 Выручка за предыдущий год52511536175564656668
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44858409095209753843
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40909421345384355354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122951160215200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116021148318030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год112111064300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10643996300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108495915200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год959152018030
23303 Проценты к уплате за отчетный год4221267537
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21267537444
23503 Прочие расходы за отчетный год175162172156
23504 Прочие расходы за предыдущий год162172156132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86777610810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год776108111100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86777610811110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77610811110738
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год86777600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год776108100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вермонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вермонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вермонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (867)/Стоимость активов (9645) = 8.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вермонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1084)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44858+11211+0) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вермонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1084)/Выручка (57153) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вермонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (867)/Выручка (57153) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вермонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вермонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вермонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вермонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вермонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.298

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.347

Индекс Альтмана Z = 3.217

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вермонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (1.9%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вермонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить