ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРТИС" ИНН:1215109539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93163189 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9234073
11504 Основные средства на конец предыдущего года234073106
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года923400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2340730
12103 Запасы на конец отчетного года158441443415
12104 Запасы на конец предыдущего года441443415366
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74186949
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1869497
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4535360
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3536210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2774945480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4945484850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286517588558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года517588558499
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2512512510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2512512510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-337-1491350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-149135980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-86102386349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102386349402
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года900081
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282415202128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41520212897
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3724152020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4152022090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286517588558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года517588558499
21103 Выручка за отчетный год6571655768825768
21104 Выручка за предыдущий год6557688257685144
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5211515054015768
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5150540144554990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1360140714810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1407148113130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1426157813210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1578132113130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-66-1711600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17116000
23404 Прочие доходы за предыдущий год41000
23504 Прочие расходы за предыдущий год413404
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-66-1711260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17112600
24603 Прочее за отчетный год122113890
24604 Прочее за предыдущий год11389540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-188-28437-54
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28437-54101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-188-284370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-28437-540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-188)/Стоимость активов (286) = -65.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5211+1426+0) = -0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-66)/Выручка (6571) = -1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-188)/Выручка (6571) = -2.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.657

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.231

Индекс Альтмана Z = -4.048

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-1%), рентабельность компании (-2.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить