Общество с ограниченной ответственностью "О-СОЮЗ" ИНН:1215109578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93162994 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1089480564801
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года805648014633
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35554
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1090380914856
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года809148564637
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1090380904857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года809048574637
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439220611584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206115841728
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года651160303272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года603032722908
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года651160303272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603032722908
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1090380904857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года809048574637
21103 Выручка за отчетный год447844273939331
21104 Выручка за предыдущий год427393933137516
21203 Себестоимость продаж за отчетный год419924185738549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год418573854936428
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2792882782
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8827821088
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2792882782
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8827821088
23403 Прочие доходы за отчетный год23803
23404 Прочие доходы за предыдущий год80310
23503 Прочие расходы за отчетный год405816
23504 Прочие расходы за предыдущий год58163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2775904769
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9047691095
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год444427913
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год427913702
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2331477-144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год477-144393

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью О-СОЮЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью О-СОЮЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью О-СОЮЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2331)/Стоимость активов (10903) = 21.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью О-СОЮЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41992+0+0) = 6.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью О-СОЮЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2792)/Выручка (44784) = 6.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью О-СОЮЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2331)/Выручка (44784) = 5.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью О-СОЮЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью О-СОЮЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью О-СОЮЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью О-СОЮЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью О-СОЮЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.675

Индекс Альтмана Z = 5.764

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью О-СОЮЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (6.23%), рентабельность компании (5.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью О-СОЮЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить