Общество с ограниченной ответственностью "Белбог" ИНН:1215109592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93163031 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года915680606308
12104 Запасы на конец предыдущего года680606308773
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8735135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3513571
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10027156070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7156079950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1002715607995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7156079951161
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250325867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2503258671058
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года752465282128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года465282128103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7524652820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4652821280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1002715607995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7156079951161
21103 Выручка за отчетный год123281178473945618
21104 Выручка за предыдущий год11784739456184431
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11949951662365266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11484623648904103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год379226811580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30011587280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год379300750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300753520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год379300750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год300753520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37930075352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30075352328

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белбог

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белбог

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белбог

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (379)/Стоимость активов (1002) = 37.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белбог

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11949+0+0) = 3.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белбог

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (379)/Выручка (12328) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белбог

Рентабельность компании

Чистая прибыль (379)/Выручка (12328) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белбог

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белбог

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белбог

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белбог

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белбог

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.378

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.332

Индекс Альтмана Z = 5.761

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белбог

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (3.07%), рентабельность компании (3.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белбог

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить