Общество с ограниченной ответственностью "З-Союз" ИНН:1215109730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93163634 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года830163174646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года631746463361
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6123071
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2307172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года836265474717
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года654747173433
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года836265474717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года654747173433
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года335815351409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года153514091137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года500450123308
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года501233082296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года500450123308
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года501233082296
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года836265474717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года654747173433
21103 Выручка за отчетный год370783902646643
21104 Выручка за предыдущий год390264664338488
21203 Себестоимость продаж за отчетный год348573849445888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год384944588837681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2221532755
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год532755807
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2221532755
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год532755807
23403 Прочие доходы за отчетный год233
23404 Прочие доходы за предыдущий год3315
23503 Прочие расходы за отчетный год321328
23504 Прочие расходы за предыдущий год13284
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2191522730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год522730818
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год369395457
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год395457606
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1822127273
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127273212

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью З-Союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью З-Союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью З-Союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1822)/Стоимость активов (8362) = 21.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью З-Союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34857+0+0) = 6.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью З-Союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2221)/Выручка (37078) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью З-Союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1822)/Выручка (37078) = 4.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью З-Союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью З-Союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью З-Союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью З-Союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью З-Союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.671

Индекс Альтмана Z = 5.813

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью З-Союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (5.99%), рентабельность компании (4.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью З-Союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить