Общество с ограниченной ответственностью "Продбизнес" ИНН:1215110277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93164651 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3810363830422593
12104 Запасы на конец предыдущего года3638304225932059
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1969170518691900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1705186919001982
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года106101610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1016106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5885544449720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5444497244930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5885544449724502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5444497245024085
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1518135712991270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1357129912701245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4367408736733232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4087367332322840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4367408736730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4087367332320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5885544449724502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5444497245024085
21103 Выручка за отчетный год44517411893319328802
21104 Выручка за предыдущий год41189331932880228495
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44054406443317028417
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40644331702841728036
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год463545230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год545233850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год463545230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год545233850
23403 Прочие доходы за отчетный год344137751411
23404 Прочие доходы за предыдущий год1377514110
23503 Прочие расходы за отчетный год646624745771
23504 Прочие расходы за предыдущий год624745771429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16158290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5829250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год161582925
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58292530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продбизнес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продбизнес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продбизнес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (161)/Стоимость активов (5885) = 2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продбизнес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (463)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44054+0+0) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продбизнес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (463)/Выручка (44517) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продбизнес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (161)/Выручка (44517) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продбизнес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продбизнес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продбизнес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продбизнес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продбизнес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.258

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.348

Индекс Альтмана Z = 2.327

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.327<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продбизнес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продбизнес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить