Общество с ограниченной ответственностью "Оникс" ИНН:1215110333 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93164272 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года146415571432
12104 Запасы на конец предыдущего года155714320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3979319
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года793190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года713484396
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4843960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221621202147
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212021470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221621202147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года212021470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года216320902125
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года209021250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217321002135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210021350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года432012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года432012
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221621202147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года212021470
21103 Выручка за отчетный год611768726523
21104 Выручка за предыдущий год687265230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год568563346007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год633460070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год432538516
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5385160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год432538516
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5385160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год432538516
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5385160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год657067
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год367468449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4684490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год367468449
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4684490
41103 Поступления – всего за отчетный год611768720
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год611768720
41203 Платежи – всего за отчетный год588863880
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год563361310
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1271920
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год62580
41293 Прочие платежи за отчетный год6670
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2294840
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2294840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (367)/Стоимость активов (2216) = 16.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (432)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5685+0+0) = 7.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (432)/Выручка (6117) = 7.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (367)/Выручка (6117) = 6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 51.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 50.535

Индекс Альтмана Z = 61.349

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.58), коэффициент быстрой ликвидности (17.49), коэффициент текущей ликвидности (51.53), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (7.06%), рентабельность компании (6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить