Общество с ограниченной ответственностью "Альфа 7" ИНН:1215110365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93164958 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13051800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130518010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130518010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8881010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1761700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4171700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130518010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180100
21103 Выручка за отчетный год131254161
21104 Выручка за предыдущий год541610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42745161
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год451610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год440
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа 7

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа 7

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа 7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (878)/Стоимость активов (1305) = 67.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа 7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (427+0+0) = 207.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа 7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (885)/Выручка (1312) = 67.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа 7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (878)/Выручка (1312) = 66.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа 7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа 7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа 7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа 7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа 7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.673

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.675

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.129

Индекс Альтмана Z = 14.64

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа 7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.13), коэффициент текущей ликвидности (3.13), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (67.45%), рентабельность компании (66.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа 7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить