Общество с ограниченной ответственностью "ГЭЙН" ИНН:1215110728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93164906 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года301159
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4779251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7925160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48188395
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18839569
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48188395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18839569
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8101-13
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101-13-3
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года464646
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года464646
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года464646
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года464646
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4136226
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1041362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4136226
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48188395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18839569
21103 Выручка за отчетный год125825603
21104 Выручка за предыдущий год825603579
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221682582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год682582566
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9614321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1432113
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9614321
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1432113
23503 Прочие расходы за отчетный год91414
23504 Прочие расходы за предыдущий год14148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1051297
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12975
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41417
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141717
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-109115-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115-10-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГЭЙН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГЭЙН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГЭЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-109)/Стоимость активов (48) = -227.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГЭЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (221+0+0) = -43.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГЭЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-96)/Выручка (125) = -76.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГЭЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-109)/Выручка (125) = -87.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГЭЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЭЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЭЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЭЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГЭЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.143

Индекс Альтмана Z = -15.697

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГЭЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.7), коэффициент быстрой ликвидности (4.8), коэффициент текущей ликвидности (4.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-76.8%), рентабельность компании (-87.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГЭЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить