Общество с ограниченной ответственностью "Фарид" ИНН:1215110742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93164929 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года811112013070
11504 Основные средства на конец предыдущего года1120130700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года811112013070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1120130700
12103 Запасы на конец отчетного года86299126652711280
12104 Запасы на конец предыдущего года91266527112807969
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4112172323173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1217232317338
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4171321036
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1321036370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90871047588600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104758860114890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9898115951016711489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1159510167114898377
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4346574857000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5748570075560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4596599859507806
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5998595078066720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5302559724302386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года559724302386157
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5302559742170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5597421736830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9898115951016711489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1159510167114898377
21103 Выручка за отчетный год74935552034568943153
21104 Выручка за предыдущий год55203456894315347186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68278494044117940969
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49404411793873045961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6657579945100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5799451044230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6440443756020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4437560222390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2171362-10920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1362-109221840
23403 Прочие доходы за отчетный год223900
23404 Прочие доходы за предыдущий год39000
23503 Прочие расходы за отчетный год164013537641098
23504 Прочие расходы за предыдущий год13537641098345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-140148-18560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48-185610860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-140148-18561086
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48-18561086880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-140148-18560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48-185610860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фарид

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фарид

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фарид

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1401)/Стоимость активов (9898) = -14.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фарид

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68278+6440+0) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фарид

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217)/Выручка (74935) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фарид

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1401)/Выручка (74935) = -1.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фарид

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарид

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарид

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарид

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фарид

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.867

Индекс Альтмана Z = 1.999

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.999<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фарид

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (-1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фарид

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить