Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма "Энергетик" ИНН:1215110816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93165047 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1251132514061460
11504 Основные средства на конец предыдущего года1325140615021625
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1251132514060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1325140615020
12103 Запасы на конец отчетного года1091434927212282
12104 Запасы на конец предыдущего года4349272122827993
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4788417533383802
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4175333827482587
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109372891
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года372891113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59884646129430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года464612943161750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года723959711434917677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5971143491767712318
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-319-336-4530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-336-453-4780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-309-326-443-468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-326-443-468-495
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года413325491333517795
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2549133351779512749
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года341537481457350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3748145735064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75486297147920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года629714792181450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года723959711434917677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5971143491767712318
21103 Выручка за отчетный год453913296100283215
21104 Выручка за предыдущий год132961002832154010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11932845418763394
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4539136415740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1364157413390
22203 Управленческие расходы за отчетный год4496123116160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1231161612790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43133-420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год133-42600
23503 Прочие расходы за отчетный год26131832
23504 Прочие расходы за предыдущий год1318025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17120260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12026600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год171202628
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1202660591
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17120260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12026600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма Энергетик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма Энергетик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма Энергетик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (7239) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма Энергетик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4496) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма Энергетик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (4539) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма Энергетик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (4539) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма Энергетик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма Энергетик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма Энергетик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма Энергетик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма Энергетик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.355

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.041

Индекс Альтмана Z = 2.306

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.306<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма Энергетик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственная фирма Энергетик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить