ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОКОНТАКТ" ИНН:1215110848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93165188 ОКВЭД:31.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48655494684932643378
11504 Основные средства на конец предыдущего года49468493264337827679
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года112000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4876749468493260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4946849326460140
12103 Запасы на конец отчетного года62615542356267446101
12104 Запасы на конец предыдущего года54235626744410152320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27685367332458127309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36733245812730922852
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30151137451572034211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1374515720342112970
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года564000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1210151047131029750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1047131029751056210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169782154181152301153635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154181152301151635106275
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1528871461281455970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1461281455971318800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152897146138145607131890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14613814560713189092968
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168858043669421745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года804366941974513307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16885804366940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80436694197450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169782154181152301153635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154181152301151635106275
21103 Выручка за отчетный год293018315011324841561729
21104 Выручка за предыдущий год315011324841561729549935
21203 Себестоимость продаж за отчетный год253001290777283628513194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290777283628498924494846
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4001724234412130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2423441213628050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год331400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1401550
22203 Управленческие расходы за отчетный год3309222265209800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2226520980141150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68921955202330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195520233485350
23403 Прочие доходы за отчетный год51452247255912621
23404 Прочие доходы за предыдущий год22472559126211654
23503 Прочие расходы за отчетный год3482205727638431
23504 Прочие расходы за предыдущий год2057276384312300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85552145200290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214520029527250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2031584431210642
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58443121064210964
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-5000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-302000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-518000
24603 Прочее за отчетный год67000
24604 Прочее за предыдущий год110000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год675915611571742083
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1969157174208343479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67591561157170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год196915717420830
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 311461281455971318800
32008 Величина капитала на 311461381456071318900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67591561157170
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)67591561157170
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67591561157170
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)67591561157170
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 311528871461281455970
33008 Величина капитала на 311528971461381456070
36003 Чистые активы на 311528971461381456070
36004 Чистые активы на 311461381456071318900
41103 Поступления – всего за отчетный год3058133191483396680
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2939083098373313560
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год30895287160
41193 Прочие поступления за отчетный год8816878375960
41203 Платежи – всего за отчетный год2894073211233567310
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2390572686832795110
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3476537363375070
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1719156857840
41293 Прочие платежи за отчетный год1386613509339290
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16406-1975-170630
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16406-1975-184910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОКОНТАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОКОНТАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОКОНТАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6759)/Стоимость активов (169782) = 3.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОКОНТАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6892)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (253001+33+33092) = 2.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОКОНТАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6892)/Выручка (293018) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОКОНТАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6759)/Выручка (293018) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОКОНТАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОКОНТАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОКОНТАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОКОНТАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОКОНТАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.055

Х5 = Выручка/Активы = 1.726

Индекс Альтмана Z = 6.154

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОКОНТАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.79), коэффициент быстрой ликвидности (3.43), коэффициент текущей ликвидности (7.17), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (2.35%), рентабельность компании (2.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОКОНТАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить