ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСАД" ИНН:1215111048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93165337 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31100555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года311000
12103 Запасы на конец отчетного года2097022441371
12104 Запасы на конец предыдущего года70137113712541
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года887843789641948
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4378194819482936
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1060162587
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9193444832240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4448590659060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9504444832246461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4448646164616710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10056-7857-6980-4885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7857-4885-4885-1670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11186424217441368
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4242136813680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8374806384609978
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8063997899786002
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1956012305102040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1230511346113460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9504444832246461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4448646164616710
21103 Выручка за отчетный год10099609926858344
21104 Выручка за предыдущий год6099834483445319
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92716079275710289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год607910289102896052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82820-720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20-1945-19450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82820-720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20-1945-19450
23403 Прочие доходы за отчетный год439844841157
23404 Прочие доходы за предыдущий год984115711572
23503 Прочие расходы за отчетный год2907404625012424
23504 Прочие расходы за предыдущий год404624242424941
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2036-3042-20890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3042-3212-32120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1633063
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30338
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2199-3072-2095-3215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3072-3215-3215-1680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2199)/Стоимость активов (9504) = -23.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (828)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9271+0+0) = 8.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (828)/Выручка (10099) = 8.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2199)/Выручка (10099) = -21.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.514

Индекс Альтмана Z = -2.167

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-1.06), рентабельность продукции (8.2%), рентабельность компании (-21.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить