ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИДИЯ" ИНН:1215111094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93165567 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года234234234
11504 Основные средства на конец предыдущего года234234234
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года234234234
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года234234234
12103 Запасы на конец отчетного года735643544
12104 Запасы на конец предыдущего года430405405
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84321284395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года421246004600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года412626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157827984980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года468350315031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181230325214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года491752655265
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года110013002127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года225014901490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года135015502377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250017401740
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года187530753075
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года187530753075
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года408144144
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года294132141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139306306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года462132141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года547450450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181230325214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года492252655265
21103 Выручка за отчетный год545758416754
21104 Выручка за предыдущий год584187008700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год417435043952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год350454825482
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128323372802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год233732183218
22103 Коммерческие расходы за отчетный год240250573
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год250232232
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104320872229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год208729862986
23303 Проценты к уплате за отчетный год220324517
23304 Проценты к уплате за предыдущий год324488488
23403 Прочие доходы за отчетный год84500
23503 Прочие расходы за отчетный год15206531012
23504 Прочие расходы за предыдущий год653845845
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1481110700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111016531653
24604 Прочее за предыдущий год706565
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1481040637
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104015881588
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1481040637
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год104015881588

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (148)/Стоимость активов (1812) = 8.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1043)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4174+240+0) = 23.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1043)/Выручка (5457) = 19.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (148)/Выручка (5457) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.922

Индекс Альтмана Z = 8.538

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (3.42), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (19.11%), рентабельность компании (2.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить