Общество с ограниченной ответственностью "Кладовая Природы" ИНН:1215111168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93165840 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13465968
12104 Запасы на конец предыдущего года46596824
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144905531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90553119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23491
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1571591180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1591181080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157159118108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15911810844
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-333340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года334370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23134447
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134447-69
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года93922120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года922120101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87545341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54534112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180146740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14674610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157159118108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15911810844
21103 Выручка за отчетный год646632742764
21104 Выручка за предыдущий год632742764568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386350368657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год350368334513
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2602823740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2823744300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3102973730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2973733230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-50-1510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1511070
23503 Прочие расходы за отчетный год151095
23504 Прочие расходы за предыдущий год10955
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-65-25-80
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25-81020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-65-25-8102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25-810250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-65-25-80
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25-81020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кладовая Природы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кладовая Природы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кладовая Природы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-65)/Стоимость активов (157) = -41.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кладовая Природы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (386+310+0) = -7.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кладовая Природы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50)/Выручка (646) = -7.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кладовая Природы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-65)/Выручка (646) = -10.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кладовая Природы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кладовая Природы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кладовая Природы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кладовая Природы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кладовая Природы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.414

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.414

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.128

Индекс Альтмана Z = -1.34

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кладовая Природы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (-7.74%), рентабельность компании (-10.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кладовая Природы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить