Общество с ограниченной ответственностью "Русалка" ИНН:1215111601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93167833 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11195831480124200
12104 Запасы на конец предыдущего года8314801242003857
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251193100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19310011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114461024596900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10245969044500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114461024596904450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10245969044504118
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года867137949000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1379490000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111716295150250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16295150250250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10329861645404200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8616454042003868
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10329861645400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8616454042000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114461024596904450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10245969044504118
21103 Выручка за отчетный год917671031669264147660
21104 Выручка за предыдущий год103166945814766042000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год909001015208337747200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101520893774720041536
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год867164692640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год164652044600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год867164649000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год164652044600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год867164649000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год164652044600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год267304240195
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86713794900220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13794900220269
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год867137949000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137949002200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Русалка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Русалка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Русалка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (867)/Стоимость активов (11446) = 7.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Русалка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (867)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90900+0+0) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Русалка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (867)/Выручка (91767) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Русалка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (867)/Выручка (91767) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Русалка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русалка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русалка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русалка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Русалка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 1.515

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.515<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Русалка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.94%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Русалка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить