Общество с ограниченной ответственностью "ДоРосси" ИНН:1215111680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93167744 ОКВЭД:51.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112313641127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136411270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113613651127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136511270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113613651127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136511270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года307925610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9256100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года829440517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4405170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года829440517
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4405170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113613651127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136511270
21103 Выручка за отчетный год925370846827
21104 Выручка за предыдущий год708468270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год892264846249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год648462490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год331600578
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6005780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год331600578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6005780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год331600578
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6005780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год331600578
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6005780
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3191500
32008 Величина капитала на 3192500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3129700
33008 Величина капитала на 3130700
36003 Чистые активы на 3133100
36004 Чистые активы на 3160000
41103 Поступления – всего за отчетный год895300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год895300
41203 Платежи – всего за отчетный год894000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год571100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16700
41293 Прочие платежи за отчетный год306200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДоРосси

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДоРосси

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДоРосси

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (331)/Стоимость активов (1136) = 29.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДоРосси

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8922+0+0) = 3.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДоРосси

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (331)/Выручка (9253) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДоРосси

Рентабельность компании

Чистая прибыль (331)/Выручка (9253) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДоРосси

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДоРосси

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДоРосси

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДоРосси

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДоРосси

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.27

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.37

Индекс Альтмана Z = 5.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДоРосси

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (3.58%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДоРосси

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить