ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОБАНЯ" ИНН:1215111810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93168442 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года346900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года346934690
12103 Запасы на конец отчетного года2553440
12104 Запасы на конец предыдущего года34400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года981080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23839
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37646039
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года460390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37639293508
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года392935080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1495-61210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-611100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29843180
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года431800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15732240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187145420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года454000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37639293508
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года392935080
21103 Выручка за отчетный год22747160
21104 Выручка за предыдущий год71600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310012210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-826-5050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-50500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-826-5050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-50500
23403 Прочие доходы за отчетный год8400
23503 Прочие расходы за отчетный год1501040
23504 Прочие расходы за предыдущий год10400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-892-6090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-60900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-917-6230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-62100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБАНЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБАНЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБАНЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-917)/Стоимость активов (376) = -243.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБАНЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-826)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3100+0+0) = -26.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБАНЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-826)/Выручка (2274) = -36.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБАНЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-917)/Выручка (2274) = -40.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБАНЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБАНЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБАНЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБАНЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.98

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБАНЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.439

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.372

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.799

Индекс Альтмана Z = -45.617

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБАНЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-3.98), рентабельность продукции (-36.32%), рентабельность компании (-40.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБАНЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить