Общество с ограниченной ответственностью "ХРОМ-сервис" ИНН:1215111954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93168577 ОКВЭД:33.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39881316215
11504 Основные средства на конец предыдущего года1316215358
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39881316215
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1316215358
12103 Запасы на конец отчетного года11161420739
12104 Запасы на конец предыдущего года1421739535
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233614982996
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14642996515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года724973333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года973333520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417638914068
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года385840681570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года816452084283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года517442831929
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года579948073328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года480933281618
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года176200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года176200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года603400955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года365955311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года603400955
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года365955311
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года816452084283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года517442831929
21103 Выручка за отчетный год188561775414148
21104 Выручка за предыдущий год17754141488837
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170911593712410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15937124108543
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176518171738
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18171738294
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год176518171738
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18171738294
23303 Проценты к уплате за отчетный год23600
23403 Прочие доходы за отчетный год3300
23404 Прочие доходы за предыдущий год3009
23503 Прочие расходы за отчетный год3632228
23504 Прочие расходы за предыдущий год222819
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116918251710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18251710284
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1791990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год99016261710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16261710284

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХРОМ-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХРОМ-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХРОМ-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (990)/Стоимость активов (8164) = 12.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХРОМ-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17091+0+0) = 10.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХРОМ-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1765)/Выручка (18856) = 9.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХРОМ-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (990)/Выручка (18856) = 5.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХРОМ-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХРОМ-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХРОМ-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХРОМ-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХРОМ-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.452

Х5 = Выручка/Активы = 2.31

Индекс Альтмана Z = 4.196

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХРОМ-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.2), коэффициент быстрой ликвидности (5.07), коэффициент текущей ликвидности (6.93), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (9.36%), рентабельность компании (5.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХРОМ-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить