Общество с ограниченной ответственностью "Артём" ИНН:1215111993 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93168620 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4984463321569
12104 Запасы на конец предыдущего года44633215691207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1031
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года39926700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года26743700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8977147690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71476929280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8977147692928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71476929281968
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25025000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25025000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39445900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4597800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6447093282072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70932820721639
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2535441856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5441856329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25354410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54418560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8977147692928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71476929281968
21103 Выручка за отчетный год102318117938011861
21104 Выручка за предыдущий год81179380118619317
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8025611773839783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6117738397837167
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2206200019970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2000199720780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1694000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1541191900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51245919970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4597820780
23503 Прочие расходы за отчетный год26019211350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год486459760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год459787280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9200132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39445976596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45978596449
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39445900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4597800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Артём

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Артём

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Артём

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (394)/Стоимость активов (897) = 43.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Артём

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8025+1694+0) = 5.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Артём

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (512)/Выручка (10231) = 5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Артём

Рентабельность компании

Чистая прибыль (394)/Выручка (10231) = 3.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Артём

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артём

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артём

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артём

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Артём

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.439

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.542

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.545

Индекс Альтмана Z = 12.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Артём

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.55), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (5%), рентабельность компании (3.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Артём

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить