Общество с ограниченной ответственностью "Л-СОЮЗ" ИНН:1215112203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93169128 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241845423668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года454236682440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1565106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241845434233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года454342332546
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года241845434234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года454342342547
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года91919851757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198517571114
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149925592477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года255924771432
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149925592477
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года255924771432
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года241845434234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года454342342547
21103 Выручка за отчетный год198015058543404
21104 Выручка за предыдущий год505854340452971
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203764978141526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год497814152651638
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5758041878
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80418781333
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5758041878
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80418781333
23403 Прочие доходы за отчетный год6637
23404 Прочие доходы за предыдущий год6375
23503 Прочие расходы за отчетный год2707746
23504 Прочие расходы за предыдущий год774674
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8397331869
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73318691264
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2275061226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5061226598
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1066227643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год227643666

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Л-СОЮЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Л-СОЮЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Л-СОЮЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1066)/Стоимость активов (2418) = -44.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Л-СОЮЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-575)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20376+0+0) = -2.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Л-СОЮЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-575)/Выручка (19801) = -2.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Л-СОЮЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1066)/Выручка (19801) = -5.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Л-СОЮЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Л-СОЮЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Л-СОЮЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Л-СОЮЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Л-СОЮЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.38

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.441

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.347

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.613

Индекс Альтмана Z = -0.633

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Л-СОЮЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-2.9%), рентабельность компании (-5.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Л-СОЮЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить