Общество с ограниченной ответственностью "Д-СОЮЗ" ИНН:1215112228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93169140 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года538076814363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года768143633870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1255241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года538078064368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года780643684111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года538078064367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года780643674111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16621276914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1276914647
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года371865303454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года653034543463
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года371865303454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года653034543463
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года538078064367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года780643674111
21103 Выручка за отчетный год155274154039261
21104 Выручка за предыдущий год415403926140485
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143764003238134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год400323813439545
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115115081127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15081127940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115115081127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15081127940
23403 Прочие доходы за отчетный год142010
23404 Прочие доходы за предыдущий год201015
23503 Прочие расходы за отчетный год595594489
23504 Прочие расходы за предыдущий год594489361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год570934648
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год934648594
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год184572382
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год572382420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год386362266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362266174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Д-СОЮЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Д-СОЮЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Д-СОЮЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (386)/Стоимость активов (5380) = 7.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Д-СОЮЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14376+0+0) = 8.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Д-СОЮЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1151)/Выручка (15527) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Д-СОЮЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (386)/Выручка (15527) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Д-СОЮЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Д-СОЮЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Д-СОЮЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Д-СОЮЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Д-СОЮЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.447

Индекс Альтмана Z = 3.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Д-СОЮЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (2.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Д-СОЮЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить