Открытое акционерное общество "Компания "Главресурсы" ИНН:1215112637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48293158 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3072335736423799
11504 Основные средства на конец предыдущего года3357364237993933
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4747390
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года473900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3119340436813799
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3404368137993933
12103 Запасы на конец отчетного года1286138413751496
12104 Запасы на конец предыдущего года1384137514961487
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года978578641295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года578641295262
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6628023469
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года280234697
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7474367
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года47436746
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2337228920822327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2289208223271802
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5456569357636126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5693576361265735
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5006500650065006
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5006500650065006
13603 Резервный капитал на конец отчетного года79797979
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года79797977
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-126-129-13263
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-129-132636
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4959495649535148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4956495351485089
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года179166153140
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года166153140121
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года179166153140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года166153140121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года318571657838
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года571657838525
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года318571657838
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года571657838525
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5456569357636126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5693576361265735
21103 Выручка за отчетный год101549984992211571
21104 Выручка за предыдущий год99849922115719970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27565711971610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65711971610704
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9879932787259961
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9327872599619266
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9766926687609671
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9266876096719007
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11361-35290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61-35290259
23403 Прочие доходы за отчетный год15391597
23404 Прочие доходы за предыдущий год39159747
23503 Прочие расходы за отчетный год11193139282
23504 Прочие расходы за предыдущий год93139282259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год177-159105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7-15910547
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10023
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год113621
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год362132
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год13131319
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год13131923
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год93900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33-13363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-133636
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33-13363
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3-133636
32003 Величина капитала на 315006500650065006
32006 Величина капитала на 3179797977
32007 Величина капитала на 31-129-132636
32008 Величина капитала на 314956495351485089
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33063
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)33063
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33063
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)33063
33003 Величина капитала на 315006500650065006
33006 Величина капитала на 3179797979
33007 Величина капитала на 31-126-129-13263
33008 Величина капитала на 314959495649535148
36003 Чистые активы на 314959495649535148
36004 Чистые активы на 314956495351485089
41103 Поступления – всего за отчетный год957110119974712743
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9558100649811851
41193 Прочие поступления за отчетный год135587758
41203 Платежи – всего за отчетный год978598621007712280
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2699230030934287
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4661488846045074
41293 Прочие платежи за отчетный год2425267423802919
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-214257-330463
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-214257-446462

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Компания Главресурсы

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Компания Главресурсы

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Компания Главресурсы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (5456) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Компания Главресурсы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (275+9766+0) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Компания Главресурсы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (10154) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Компания Главресурсы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (10154) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Компания Главресурсы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Компания Главресурсы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Компания Главресурсы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Компания Главресурсы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Компания Главресурсы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.978

Индекс Альтмана Z = 12.928

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Компания Главресурсы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (3.28), коэффициент текущей ликвидности (7.35), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (1.11%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Компания Главресурсы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить