ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-АВТО" ИНН:1215112669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96705194 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69372834545759
11504 Основные средства на конец предыдущего года728345457594771
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69372834540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года728345458200
12103 Запасы на конец отчетного года146500107
12104 Запасы на конец предыдущего года500107240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года835134020324602
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134020324602910
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года148080000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года800000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96420363658481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20363658481275
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3429423056900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4230569051900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41224958914411010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49589144110106208
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31790670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года906700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3271007710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1007710660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года688305527845074
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3055278450742239
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3107180362835926
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1803628359263309
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3795485890670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48589067110000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41224958914411010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49589144110106208
21103 Выручка за отчетный год6681170441235324318
21104 Выручка за предыдущий год17044123532431819648
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5751157421229924089
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15742122992408919294
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9301302540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1302542290
22203 Управленческие расходы за отчетный год560110600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1106000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год370196540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год196542290
23404 Прочие доходы за предыдущий год252213007151037
23503 Прочие расходы за отчетный год4326041270724
23504 Прочие расходы за предыдущий год260412707241130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год327114840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114842200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65231744
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23174458
24604 Прочее за предыдущий год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2629067176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9067176203
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26290670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90671760
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31906700
32008 Величина капитала на 3110077100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22790670
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22790670
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22790670
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22790670
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 3131790670
33008 Величина капитала на 31327100770
36003 Чистые активы на 31327100770
41103 Поступления – всего за отчетный год573210059125090
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год482010059112390
41193 Прочие поступления за отчетный год912012700
41203 Платежи – всего за отчетный год375713767104460
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22861219695980
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2493378310
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6222170
41293 Прочие платежи за отчетный год1160121200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1975-370820630
43103 Поступления – всего за отчетный год100452000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год100452000
43203 Платежи – всего за отчетный год3147109400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3147109400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3047342600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1072-162231770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (262)/Стоимость активов (4122) = 6.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5751+0+560) = 5.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (370)/Выручка (6681) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (262)/Выручка (6681) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.086

Индекс Альтмана Z = 1.342

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.342<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (5.54%), рентабельность компании (3.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить