Общество с ограниченной ответственностью "КОНСТАНТА" ИНН:1215112919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96705582 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1913210222922425
11504 Основные средства на конец предыдущего года2102229224872543
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1913210222920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2102229224870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45142411851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424121513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года224323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2432324
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4534481500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года448153550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2366255124432542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2550244625422653
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2326252924381399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252924381399830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4021438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217388
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года402150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2366255124432542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2550244625422653
21103 Выручка за отчетный год190110916541177
21104 Выручка за предыдущий год1109165411771176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год389809541559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год809541560443
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19930011130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30011136170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19930011130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30011136170
23403 Прочие доходы за отчетный год9000
23503 Прочие расходы за отчетный год97107
23504 Прочие расходы за предыдущий год710747
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19929311030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29311036100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5516341
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51634143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2042421040570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2421040569643

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОНСТАНТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОНСТАНТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОНСТАНТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-204)/Стоимость активов (2366) = -8.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОНСТАНТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (389+0+0) = -51.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОНСТАНТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-199)/Выручка (190) = -104.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОНСТАНТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-204)/Выручка (190) = -107.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОНСТАНТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНСТАНТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНСТАНТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНСТАНТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОНСТАНТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 58.15

Индекс Альтмана Z = 61.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОНСТАНТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (11.33), коэффициент текущей ликвидности (11.33), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-104.74%), рентабельность компании (-107.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОНСТАНТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить