Общество с ограниченной ответственностью "Русь-Бейкери" ИНН:1215113341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96706457 ОКВЭД:15.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года55000
11503 Основные средства на конец отчетного года148358170506177489201313
11504 Основные средства на конец предыдущего года170506177489201313229356
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года73707744966345051226
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года74496658325122642503
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года26246779884135348
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года46779884135348181519
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222382245469462293387887
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года245469464675604443453378
12103 Запасы на конец отчетного года15402101201292312953
12104 Запасы на конец предыдущего года10120129231295310256
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10461284084617357590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1178291001576155948502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100157615594850237774
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года55628000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года228152699464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года815269946419
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года38294431012
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года29443101248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133291206624105599324660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года206624105599108104105687
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года355673452093567892712547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года452093570274712547559065
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года308370134474180724199493
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года134474171195199493-198620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года308470134574180824199593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134574171295199593-198520
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года163049000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4970118408818
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1184088186261
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года497016423308818
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года164233088186261
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36255146233241279368115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146233241279368115606697
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года41105906955014623
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года590695501462317718
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1868114712091274
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1147120912741214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42233153286387068504136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153286398979504136751324
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года355673452093567892712547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года452093570274712547559065
21103 Выручка за отчетный год336881235865211399160784
21104 Выручка за предыдущий год235865211399160784149855
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275739213798207557175477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год213798207557175477165265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61142220673842-14693
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220673842-14693-15410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6648576730503377
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5767305033779467
22203 Управленческие расходы за отчетный год15073145891454616539
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14589145461653919767
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год394211711-13754-34609
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1711-13754-34609-44644
23203 Проценты к получению за отчетный год247013836246537997
23204 Проценты к получению за предыдущий год138362465379970
23303 Проценты к уплате за отчетный год87316138286013724
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16138147711372417486
23403 Прочие доходы за отчетный год1715241066610935462226
23404 Прочие доходы за предыдущий год10666109354622269555
23503 Прочие расходы за отчетный год34070542765878429943
23504 Прочие расходы за предыдущий год54276587842994318875
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год178472-44201-39810391947
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44201-51721391947-71450
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год311181360525-84555
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1360-1857-84555-3753
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3786118402557
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1184025575401
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-790866474378723
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год86649819872315938
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173896-36721-32373398113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36721-41902398113-60913
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год173896-36721-18769398113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36721-28298398113-61016
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31134474171195199493-198620
32008 Величина капитала на 31134574171295199593-198520
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))173896013604398113
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)173896013604398113
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17389600398113
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17389600398113
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31308370134474180724199493
33008 Величина капитала на 31308470134574180824199593
36003 Чистые активы на 31312580140480190374214216
36004 Чистые активы на 31140480180845214216-180802
41103 Поступления – всего за отчетный год241391196808176240175779
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год233591190078170640164676
41193 Прочие поступления за отчетный год78006730560011103
41203 Платежи – всего за отчетный год236628180292181085256530
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16144610990698137197732
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год45830474364629937021
41293 Прочие платежи за отчетный год29352229503378921777
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год476316516-4845-80751
42103 Поступления – всего за отчетный год58119996789973925268
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год21000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год55628858428623417271
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год247013836135057997
42203 Платежи – всего за отчетный год63675118098107565255554
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6367511809810756521727
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5556-18420-7826-230286
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-793-19042235445

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Русь-Бейкери

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Русь-Бейкери

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Русь-Бейкери

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (173896)/Стоимость активов (355673) = 48.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Русь-Бейкери

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (275739+6648+15073) = 13.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Русь-Бейкери

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39421)/Выручка (336881) = 11.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Русь-Бейкери

Рентабельность компании

Чистая прибыль (173896)/Выручка (336881) = 51.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Русь-Бейкери

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь-Бейкери

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь-Бейкери

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь-Бейкери

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Русь-Бейкери

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.489

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.502

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.535

Х5 = Выручка/Активы = 0.947

Индекс Альтмана Z = 5.859

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Русь-Бейкери

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.79), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (11.7%), рентабельность компании (51.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Русь-Бейкери

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить