Закрытое акционерное общество "Мариторгсервис" ИНН:1215113454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00989181 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года385139203565794
11504 Основные средства на конец предыдущего года39203565794848
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года385139203565794
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39203565794848
12103 Запасы на конец отчетного года2407233918781692
12104 Запасы на конец предыдущего года2339187816921485
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5051544503201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1544503201197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67436728740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3672874077
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3586425026681933
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4250266819331759
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7437817062332727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8170623327272607
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года949949949949
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года949949949949
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года8668668660
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года86686600
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5555
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1789-1539-1048-540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1539-1048-540-515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31281772414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года281772414439
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3603495634000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4956340000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3603495634000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4956340000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3501500100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500100150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3453278320612213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2783206122132018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3803293320612313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2933206123132168
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7437817062332727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8170623327272607
21103 Выручка за отчетный год26570248992021920250
21104 Выручка за предыдущий год24899202192025018636
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20378193671573215739
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19367157321573914418
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6192553244874511
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5532448745114218
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5095583548464646
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5835484646464130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1097-303-359-135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-303-359-13588
23403 Прочие доходы за отчетный год1513345434
23404 Прочие доходы за предыдущий год13345434268
23503 Прочие расходы за отчетный год123017980150
23504 Прочие расходы за предыдущий год17980150138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-118-349-394149
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-349-394149218
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год324369
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2436946
24603 Прочее за отчетный год129118111105
24604 Прочее за предыдущий год11811110593
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-250-491-508-25
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-491-508-2579
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-250-491-508-25
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-491-508-2579
32003 Величина капитала на 319490949949
32005 Величина капитала на 31866050
32006 Величина капитала на 315005
32007 Величина капитала на 31-15390-540-515
32008 Величина капитала на 312810414439
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))250050825
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)250050825
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))250050825
33218 Убыток (ИТОГО)250050825
33003 Величина капитала на 319490949949
33005 Величина капитала на 3186608660
33006 Величина капитала на 315055
33007 Величина капитала на 31-17890-1048-540
33008 Величина капитала на 31310772414
36003 Чистые активы на 31330772414
36004 Чистые активы на 312810414439
41103 Поступления – всего за отчетный год2822002416520981
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2660302021920837
41193 Прочие поступления за отчетный год161703946144
41203 Платежи – всего за отчетный год2675902391820968
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2217901926816839
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2504022092292
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год735000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10366
41293 Прочие платежи за отчетный год1340024381771
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1461024713
43103 Поступления – всего за отчетный год1253000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1253000
43203 Платежи – всего за отчетный год24070050
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год24070050
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-115400-50
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3070247-37

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Мариторгсервис

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Мариторгсервис

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Мариторгсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-250)/Стоимость активов (7437) = -3.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Мариторгсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1097)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20378+5095+0) = 4.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Мариторгсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1097)/Выручка (26570) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Мариторгсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-250)/Выручка (26570) = -0.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Мариторгсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Мариторгсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Мариторгсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Мариторгсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Мариторгсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -0.096

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Мариторгсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.13%), рентабельность компании (-0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Мариторгсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить