ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-ФОКИНСКИЙ ЛИКЁРОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1215113542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96706673 ОКВЭД:15.91

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года682861040
11503 Основные средства на конец отчетного года240965265856292966318409
11504 Основные средства на конец предыдущего года265856292966318409342433
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года127757000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2790399800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3998000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2437553982932930520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3982932930523185130
12103 Запасы на конец отчетного года13408458543105716631
12104 Запасы на конец предыдущего года45854310571663123863
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года886218054165208246610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218054165208246455195459
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1790015170000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5314487927
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года59591890
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года59189990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143532819203482980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2819203482982641200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258108680213641350582633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года680213641350582633561782
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8000080000800000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8000080000800000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-110205411758265880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года117582658865630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10220549175810658886563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9175810658886563-189427
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года366572312762312724410896
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года312762312724410896677498
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3665723127623127240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3127623127244108960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25638915411310058930813
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1541131005893081339384
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65720112158012144954361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1215801214495436134327
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9135902756932220380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275693222038851740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258108680213641350582633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года680213641350582633561782
21103 Выручка за отчетный год55040154964194064215804
21104 Выручка за предыдущий год154964194064215804119490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44469106326134817195005
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106326134817182074122370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1057148638592470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4863859247337300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год275711924125600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1192412560129310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год781436714466870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3671446687207990
23203 Проценты к получению за отчетный год4573718727114380
23204 Проценты к получению за предыдущий год187271143800
23303 Проценты к уплате за отчетный год64760481354797249379
23304 Проценты к уплате за предыдущий год48135479724937948095
23403 Прочие доходы за отчетный год120014862371851095
23404 Прочие доходы за предыдущий год148623718510958663
23503 Прочие расходы за отчетный год1100984234431379615774
23504 Прочие расходы за предыдущий год23443137961577417126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1110993-14651200750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-146512007567410
24603 Прочее за отчетный год2820179500
24604 Прочее за предыдущий год179501780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1113813-14830200256563
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14830200256563-63723
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1113813-14830200250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-148302002565630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-ФОКИНСКИЙ ЛИКЁРОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-ФОКИНСКИЙ ЛИКЁРОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-ФОКИНСКИЙ ЛИКЁРОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1113813)/Стоимость активов (258108) = -431.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-ФОКИНСКИЙ ЛИКЁРОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7814)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44469+2757+0) = 16.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-ФОКИНСКИЙ ЛИКЁРОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7814)/Выручка (55040) = 14.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-ФОКИНСКИЙ ЛИКЁРОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1113813)/Выручка (55040) = -2023.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-ФОКИНСКИЙ ЛИКЁРОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-ФОКИНСКИЙ ЛИКЁРОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-ФОКИНСКИЙ ЛИКЁРОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-ФОКИНСКИЙ ЛИКЁРОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.96

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-ФОКИНСКИЙ ЛИКЁРОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.798

Х5 = Выручка/Активы = 0.213

Индекс Альтмана Z = -18.936

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-ФОКИНСКИЙ ЛИКЁРОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-3.96), рентабельность продукции (14.2%), рентабельность компании (-2023.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-ФОКИНСКИЙ ЛИКЁРОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить