ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИСТЕМА ПЛЮС" ИНН:1215113711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96707000 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года199420420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года199420420
12103 Запасы на конец отчетного года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26469102561
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102319319
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25867467
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года867759759
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270249691028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96810781078
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2702411681541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116814981498
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1194400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1195510341261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103413571357
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года916000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года916000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5909134280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134141141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5909134280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133141141
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2702411681541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116814981498
21103 Выручка за отчетный год660698351254
21104 Выручка за предыдущий год83512540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5228710001101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100011010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13782-165153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1651530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год99500
22203 Управленческие расходы за отчетный год7800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12709-165153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1651530
23203 Проценты к получению за отчетный год1400
23403 Прочие доходы за отчетный год16690
23404 Прочие доходы за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год33116757
23504 Прочие расходы за предыдущий год167570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12558-32396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-323960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11740-32396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-323960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1174000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-32300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИСТЕМА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИСТЕМА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИСТЕМА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11740)/Стоимость активов (27024) = 43.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИСТЕМА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12709)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52287+995+78) = 23.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИСТЕМА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12709)/Выручка (66069) = 19.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИСТЕМА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11740)/Выручка (66069) = 17.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИСТЕМА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИСТЕМА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИСТЕМА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИСТЕМА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИСТЕМА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.781

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.434

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.465

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.793

Индекс Альтмана Z = 10.496

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИСТЕМА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.48), коэффициент текущей ликвидности (4.49), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (19.24%), рентабельность компании (17.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИСТЕМА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить