Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСтрой" ИНН:1215114105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96707626 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2012127141916
11504 Основные средства на конец предыдущего года21271419161501
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2012127140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21271419160
12103 Запасы на конец отчетного года14047133151804119623
12104 Запасы на конец предыдущего года13315180411962321730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68736513835998043584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51383599804358416349
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года558140023771828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1400237718284293
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8334166098803980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6609880398650350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83541663108111266951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66310811126695143873
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5726-5848-4643-3118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5848-4643-3118-3215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89267721589076270069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72158907627006944878
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8926772158907620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7215890762700690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83541663108111266951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66310811126695143873
21103 Выручка за отчетный год331413322214687997972
21104 Выручка за предыдущий год337521468799797262708
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3377934190147972120064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3419014797212006462191
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-638-968-10930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-438-1093-220920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-638-968-10930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-438-1093-220920
23403 Прочие доходы за отчетный год1123168024269
23404 Прочие доходы за предыдущий год16802426934
23503 Прочие расходы за отчетный год3333863971947
23504 Прочие расходы за предыдущий год9163971947405
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152-1186-14900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1186-14902300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30193578
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19357840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122-1205-1525152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1205-1525152106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (83541) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33779+0+0) = -1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-638)/Выручка (33141) = -1.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (33141) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.064

Индекс Альтмана Z = -0.516

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-1.93%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить