Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие "ВЕГА" ИНН:1215114352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96708034 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года123163212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года491935702314
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3570231423
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года686405
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года492937612483
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37612483640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года492937612483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37612483640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года486431541949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31541949471
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65607534
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года607534169
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65607534
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года607534169
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года492937612483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37612483640
21103 Выручка за отчетный год308032574465
21104 Выручка за предыдущий год325744651783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133019782927
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197829271396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175012791538
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12791538387
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175012791538
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12791538387
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год175012791538
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12791538387
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год407360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год736056
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год171012061478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12061478331

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ВЕГА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ВЕГА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ВЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1710)/Стоимость активов (4929) = 34.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ВЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1330+0+0) = 131.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ВЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1750)/Выручка (3080) = 56.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ВЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1710)/Выручка (3080) = 55.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ВЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 75.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ВЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 75.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ВЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ВЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ВЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.347

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 74.831

Индекс Альтмана Z = 88.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ВЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (75.83), коэффициент текущей ликвидности (75.83), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (56.82%), рентабельность компании (55.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ВЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить