Общество с ограниченной ответственностью "Салика" ИНН:1215114507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96708181 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года252618
12104 Запасы на конец предыдущего года26180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года252933
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года826890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года826890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-38-8181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-81810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1201499
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1201499
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года826890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68900
21103 Выручка за отчетный год12458191151
21104 Выручка за предыдущий год81911510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11808951069
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89510690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65-7682
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-76820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65-7682
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-76820
23504 Прочие расходы за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65-8382
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-83820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13811
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52-9171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-91710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (82) = 63.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1180+0+0) = 5.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (1245) = 5.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (1245) = 4.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салика

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.634

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.793

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.317

Х5 = Выручка/Активы = 15.183

Индекс Альтмана Z = 17.688

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (5.22%), рентабельность компании (4.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить