Общество с ограниченной ответственностью "МИК" ИНН:1215114610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96708270 ОКВЭД:28.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года192817941450849
12104 Запасы на конец предыдущего года17941450849981
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36727118164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27118159294
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года551373
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2302187615740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1876157410160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2302187615741016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1876157410161348
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-265-355-4370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-355-437-4770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-250-340-422-461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-340-422-462-517
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2552221619911477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2216199114781865
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2552221619960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2216199614780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2302187615741016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1876157410161348
21103 Выручка за отчетный год3478283115762489
21104 Выручка за предыдущий год2831157624892321
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257719677382390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год196773818072232
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9018648380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8648386820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год541041150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1041155830
22203 Управленческие расходы за отчетный год7096276540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год62765400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год138133690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13369990
23503 Прочие расходы за отчетный год25301829
23504 Прочие расходы за предыдущий год30182926
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113103510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10351700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23211114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21111413
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90824056
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82405650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9082400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8240560
32003 Величина капитала на 311515150
32007 Величина капитала на 31-355-437-4770
32008 Величина капитала на 31-340-422-4620
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9082400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9082400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9082400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9082400
33003 Величина капитала на 311515150
33007 Величина капитала на 31-265-355-4370
33008 Величина капитала на 31-250-340-4220
36003 Чистые активы на 31-250-340-4220
36004 Чистые активы на 31-340-422-4620
41103 Поступления – всего за отчетный год3779327519040
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3779327519040
41203 Платежи – всего за отчетный год3827322119110
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3309266012430
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3143523690
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2018110
41293 Прочие платежи за отчетный год1841912880
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4854-70
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4854-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (2302) = 3.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2577+54+709) = 4.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (138)/Выручка (3478) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (3478) = 2.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.098

Х5 = Выручка/Активы = 1.511

Индекс Альтмана Z = 1.574

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.574<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (3.97%), рентабельность компании (2.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить