Общество с ограниченной ответственностью "Альянс" ИНН:1215114698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96708353 ОКВЭД:71.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года7737000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года7299900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года773707299973456
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года729997345660968
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84722907514738
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290751473824042
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9460754727602
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года754727602795
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179323662242340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года366224234024837
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95302109621115796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10962111579685805
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2639800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2943700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года264082944728562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года294472856225838
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года688948017487234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года801748723459967
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года688948017487234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года801748723459967
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95302109621115796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10962111579685805
21103 Выручка за отчетный год452364602142840
21104 Выручка за предыдущий год460214284038921
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177651437612241
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143761224111045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год274713164530599
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год316453059927876
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год274713164530599
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год316453059927876
23403 Прочие доходы за отчетный год261711721459
23404 Прочие доходы за предыдущий год11721459388
23503 Прочие расходы за отчетный год432108841
23504 Прочие расходы за предыдущий год108841483
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год296563172932017
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год317293201727781
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год325800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год229200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год263983172932017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год294373201727781
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2639800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2943700
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312943700
32008 Величина капитала на 312944700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2639800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2639800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2639800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2639800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2943700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2943700
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2943700
33278 Дивиденды (ИТОГО)2943700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312639800
33008 Величина капитала на 312640800
36003 Чистые активы на 312640800
36004 Чистые активы на 312944700
41103 Поступления – всего за отчетный год5864700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5429200
41193 Прочие поступления за отчетный год435500
41203 Платежи – всего за отчетный год1823400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год901300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20800
41293 Прочие платежи за отчетный год901300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4041300
43103 Поступления – всего за отчетный год125500
43193 Прочие поступления за отчетный год125500
43203 Платежи – всего за отчетный год3998200
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3558000
43293 Прочие платежи за отчетный год440200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3872700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период168600
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год22700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26398)/Стоимость активов (95302) = 27.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17765+0+0) = 154.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27471)/Выручка (45236) = 60.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26398)/Выручка (45236) = 58.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.311

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.383

Индекс Альтмана Z = -0.115

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (60.73%), рентабельность компании (58.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить