Общество с ограниченной ответственностью "Алкор-Пак" ИНН:1215114779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96708577 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14896218601191
12104 Запасы на конец предыдущего года6218601191924
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1493900853974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года900853974663
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70544412485
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года544412485129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3052206521250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2065212526500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3052206521252650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2065212526501716
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1210100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11709022090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9022094620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1182914219472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года914219472356
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1870115119062178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1151190621781360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1870115119060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1151190621780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3052206521252650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2065212526501716
21103 Выручка за отчетный год37631236402109821881
21104 Выручка за предыдущий год23640210982188113372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27965181521722021639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18152172201780813188
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9666548838780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5488387840730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8266449239240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4492392438310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1400996-460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год996-462420
23503 Прочие расходы за отчетный год91403733
23504 Прочие расходы за предыдущий год40373324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1309956-830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год956-832090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год262191042
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19104232
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1047765-83167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год765-83167128
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1047765-830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год765-831670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алкор-Пак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алкор-Пак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алкор-Пак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1047)/Стоимость активов (3052) = 34.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алкор-Пак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27965+8266+0) = 3.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алкор-Пак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1400)/Выручка (37631) = 3.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алкор-Пак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1047)/Выручка (37631) = 2.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алкор-Пак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алкор-Пак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алкор-Пак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алкор-Пак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алкор-Пак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.632

Индекс Альтмана Z = 7.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алкор-Пак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (3.72%), рентабельность компании (2.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алкор-Пак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить