ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КБИ" ИНН:1215114810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96708519 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3581632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года163219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года210205171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года205171141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года568221203
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221203160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года568221203
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221203160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года480176203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176203149
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45011
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года568221203
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221203160
21103 Выручка за отчетный год352519121596
21104 Выручка за предыдущий год191215961538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год315718971509
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189715091261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3681587
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1587277
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3681587
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1587277
23503 Прочие расходы за отчетный год302117
23504 Прочие расходы за предыдущий год2117116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год338-670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-670161
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год342116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год211622
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год304-2754
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2754139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (304)/Стоимость активов (568) = 53.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3157+0+0) = 11.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (368)/Выручка (3525) = 10.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (304)/Выручка (3525) = 8.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.845

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.535

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.595

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.455

Индекс Альтмана Z = 17.013

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.39), коэффициент быстрой ликвидности (6.45), коэффициент текущей ликвидности (6.45), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (10.44%), рентабельность компании (8.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить