Общество с ограниченной ответственностью "Эфес-Восток плюс" ИНН:1215114970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96708719 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233391428514414
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14285144230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261133393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1333930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236001441814807
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14418148160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236001441814807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14418148170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16568123555938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1235559480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года653220638869
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206388690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года703220638869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206388690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236001441814807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14418148170
21103 Выручка за отчетный год556726273764203
21104 Выручка за предыдущий год62737642030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год506705606257583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56062575830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год500266756620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год667566200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год500266756620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год667566200
23403 Прочие доходы за отчетный год1743840
23404 Прочие доходы за предыдущий год438400
23503 Прочие расходы за отчетный год476746
23504 Прочие расходы за предыдущий год67460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год497270466614
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год704666140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год759639676
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6396760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год421364075938
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год640759380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4213)/Стоимость активов (23600) = 17.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5002)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50670+0+0) = 9.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5002)/Выручка (55672) = 8.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4213)/Выручка (55672) = 7.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.723

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.356

Индекс Альтмана Z = 9.218

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.36), коэффициент текущей ликвидности (3.36), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (8.98%), рентабельность компании (7.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить