ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРГУС-ВОЛГА" ИНН:1215115155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96708904 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1220341174159643489648
11504 Основные средства на конец предыдущего года117415964348964868037
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года4333000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года126367117415964340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11741596434896480
12103 Запасы на конец отчетного года73901681214309136411
12104 Запасы на конец предыдущего года68122430913641114362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59316722152715815410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54922271581541020481
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4597056013032
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5970560130321505
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года385000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2749000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133606146306758500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13176375850548530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259973263721172284144501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года249178172284144501115826
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года165199000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года161772000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16521916179110312162355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1617921031216235518850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18512274184023153656
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31316402315365670201
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1851227418402310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3131640231536560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27218000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49017705762376123302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56032237612330221126
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7624274512289320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5607028932284900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259973263721172284144501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года249178172284144501115826
21103 Выручка за отчетный год997555627049479654373978
21104 Выручка за предыдущий год627049479654373978129081
21203 Себестоимость продаж за отчетный год903990550075423305311592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год494472423305311592108018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9356576974563490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13257756349623860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2867000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3786000
22203 Управленческие расходы за отчетный год79743000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год51817000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1095576974563490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7697456349623860
23203 Проценты к получению за отчетный год105000
23303 Проценты к уплате за отчетный год4000000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3758003564
23403 Прочие доходы за отчетный год12832306238972208
23404 Прочие доходы за предыдущий год306238972208204
23503 Прочие расходы за отчетный год15416646791389680
23504 Прочие расходы за предыдущий год271291389680574
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год447673569511080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7356651108549140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1049148471034211409
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1489610342114093579
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год154000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год183000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3427587224076643505
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58670407664350513550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3427000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58670000
32003 Величина капитала на 31202000
32007 Величина капитала на 311617725705500
32008 Величина капитала на 311617926235500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34274075500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)34274075500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34274075500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)34274075500
33003 Величина капитала на 31202000
33007 Величина капитала на 311651999781000
33008 Величина капитала на 3116521910311000
36003 Чистые активы на 31165219000
36004 Чистые активы на 31161792000
41103 Поступления – всего за отчетный год958211000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год950092000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год928000
41193 Прочие поступления за отчетный год7191000
41203 Платежи – всего за отчетный год978658000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год872986000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год45777000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3974000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8087000
41293 Прочие платежи за отчетный год47834000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20447000
42103 Поступления – всего за отчетный год13631000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год13500000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год131000
42203 Платежи – всего за отчетный год13500000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год13500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год131000
43103 Поступления – всего за отчетный год121644000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год121644000
43203 Платежи – всего за отчетный год107294000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год107294000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год14350000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5966000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГУС-ВОЛГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГУС-ВОЛГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГУС-ВОЛГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3427)/Стоимость активов (259973) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГУС-ВОЛГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (903990+2867+79743) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГУС-ВОЛГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10955)/Выручка (997555) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГУС-ВОЛГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3427)/Выручка (997555) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГУС-ВОЛГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГУС-ВОЛГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГУС-ВОЛГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГУС-ВОЛГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГУС-ВОЛГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.744

Х5 = Выручка/Активы = 3.837

Индекс Альтмана Z = 4.859

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГУС-ВОЛГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (1.1%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГУС-ВОЛГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить