ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕХЭКСПОРТ" ИНН:1215115243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96709045 ОКВЭД:51.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года523675900
11504 Основные средства на конец предыдущего года6759000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года523675900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6759000
12104 Запасы на конец предыдущего года713463747300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4568674558630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7937821063666831419431038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1063666831419424470250604
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года909251981188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года251981188171
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79469411398348773200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11398348773204312260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7952171140509877410431226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1140509877410431226250775
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2462319391174220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года193911742259800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2492319691177225990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196911772259903226
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50050070600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500706000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7697941120318852323425236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1120318852323425236247549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77029411208188596880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11208188596884252360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7952171140509877410431226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1140509877410431226250775
21103 Выручка за отчетный год1215120555799497192423371
21104 Выручка за предыдущий год555799497192423371370992
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1204839546758489164416291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год546758489164410951367020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10281904180280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90418028124200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5675502761240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5027612453400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4606401419040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4014190470800
23203 Проценты к получению за отчетный год296401850
23204 Проценты к получению за предыдущий год40185170
23304 Проценты к уплате за предыдущий год128010000
23403 Прочие доходы за отчетный год1738704166456317
23404 Прочие доходы за предыдущий год704166456300
23503 Прочие расходы за отчетный год6469701520623915
23504 Прочие расходы за предыдущий год697015206239153322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65763850143900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38501439031820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13157702913418
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год77029134110
24603 Прочее за отчетный год291111350
24604 Прочее за предыдущий год11113570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52321969114422764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1969114422764650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52321969114420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19691144227640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХЭКСПОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХЭКСПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХЭКСПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5232)/Стоимость активов (795217) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХЭКСПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4606)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1204839+5675+0) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХЭКСПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4606)/Выручка (1215120) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХЭКСПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5232)/Выручка (1215120) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХЭКСПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХЭКСПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХЭКСПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХЭКСПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХЭКСПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 0.314

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХЭКСПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.38%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХЭКСПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить