Общество с ограниченной ответственностью "Паллада Лекс" ИНН:1215115363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96709128 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года422446722226
11504 Основные средства на конец предыдущего года467222262348
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года422446722226
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года467222262348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года488657147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6573001153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142135495
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135495127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года630792646
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7927951283
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года485454642872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года546430213631
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400139012615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года390128683388
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года89032
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7641563225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1563121185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8531563257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1563153243
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года485454642872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года546430213631
21103 Выручка за отчетный год154926181905
21104 Выручка за предыдущий год261819052907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150514251359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142513621531
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год441193546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11935431376
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год441193546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11935431376
23403 Прочие доходы за отчетный год268631
23404 Прочие доходы за предыдущий год6331133
23503 Прочие расходы за отчетный год19414679
23504 Прочие расходы за предыдущий год146994142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1181110468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1110-4482367
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1181110449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1110-4482367

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Паллада Лекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Паллада Лекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Паллада Лекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (4854) = 2.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Паллада Лекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1505+0+0) = 2.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Паллада Лекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (1549) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Паллада Лекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (1549) = 7.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Паллада Лекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паллада Лекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паллада Лекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паллада Лекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Паллада Лекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.691

Индекс Альтмана Z = 4.981

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Паллада Лекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (2.84%), рентабельность компании (7.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Паллада Лекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить