Товарищество собственников жилья "Луч" ИНН:1215115405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41388097 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года333
12104 Запасы на конец предыдущего года330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года651851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1851331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2537185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2537185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1013874
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1013874
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33110
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года15200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1523311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2517185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71850
21103 Выручка за отчетный год3600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3600
23403 Прочие доходы за отчетный год547404379
23404 Прочие доходы за предыдущий год4043790
23503 Прочие расходы за отчетный год495403336
23504 Прочие расходы за предыдущий год4033360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81-331
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81-331
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Луч

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Луч

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Луч

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (253) = 32.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Луч

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Луч

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (36) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Луч

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (36) = 225 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Луч

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Луч

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Луч

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Луч

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Луч

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.348

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.664

Индекс Альтмана Z = 10.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Луч

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (225%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Луч

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить