ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИТОН" ИНН:1215115596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96709766 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2454269025692035
11504 Основные средства на конец предыдущего года2690256920352419
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2454269025690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2690256920350
12103 Запасы на конец отчетного года267035142055420
12104 Запасы на конец предыдущего года35142055420846
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6487610021592
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8761002159253
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5585947101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59471013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3292444931040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4449310421130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5746713956734148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7139567341483321
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2323230
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2323230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4991552149720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5521497237860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5014554449953809
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5544499538092244
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года780000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года732815678339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года815678339456
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73215956780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15956783390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5746713956734148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7139567341483321
21103 Выручка за отчетный год10284967976557614
21104 Выручка за предыдущий год9679765576146095
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7187521636125955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5216361239765125
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3097446340430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4463404336380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3366373327390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3733273919790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26973013040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год730130416590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26973013040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год730130416590
24603 Прочее за отчетный год1451821180
24604 Прочее за предыдущий год182118930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41454811861566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54811861566885
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41454811860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год548118615660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-414)/Стоимость активов (5746) = -7.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7187+3366+0) = -2.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-269)/Выручка (10284) = -2.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-414)/Выручка (10284) = -4.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.85

Индекс Альтмана Z = 9.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (4.5), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-2.62%), рентабельность компании (-4.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить