Общество с ограниченной ответственностью "Реверс" ИНН:1215115885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96709677 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64242366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42366191
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64642776
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42776192
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64642776
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42776192
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5863616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3616128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года606670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года667064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года606670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года667064
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64642776
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42776192
21103 Выручка за отчетный год36047010
21104 Выручка за предыдущий год47010209
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1029496
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9496116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год258376-86
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год376-8693
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год258376-86
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год376-8693
23503 Прочие расходы за отчетный год312022
23504 Прочие расходы за предыдущий год20228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год227356-108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год356-10885
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225355-108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год355-10885

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Реверс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Реверс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Реверс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (646) = 34.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Реверс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102+0+0) = 252.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Реверс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (258)/Выручка (360) = 71.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Реверс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (360) = 62.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Реверс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реверс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реверс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реверс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Реверс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.348

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.767

Индекс Альтмана Z = 19.698

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Реверс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (10.77), коэффициент текущей ликвидности (10.77), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (71.67%), рентабельность компании (62.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Реверс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить