Общество с ограниченной ответственностью "Мартехстрой" ИНН:1215115910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96709758 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12531690546686
11504 Основные средства на конец предыдущего года169054668679
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125316905460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16905466860
12103 Запасы на конец отчетного года34708801065527
12104 Запасы на конец предыдущего года88010655271145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19281165777028014
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11656770280176193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18878133368322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8133368322983
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года728513350121350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133491213588660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года853815040126819549
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150391268195498401
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4688493943833114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4890438331145670
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года39784900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года849000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года487399110
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года73991100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года445922990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года922991100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23430684271400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года306842714000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3171611139285915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6159392859152731
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3405917981990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9227819963250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года853815040126819549
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150391268195498401
21103 Выручка за отчетный год41184334561978618994
21104 Выручка за предыдущий год33456197861899422606
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37452296101539817383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29610153971738317602
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3732384643880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3846438916110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3732384643880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3846438916110
23303 Проценты к уплате за отчетный год166681180
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6811800
23403 Прочие доходы за отчетный год4400411878
23404 Прочие доходы за предыдущий год4118781878
23503 Прочие расходы за отчетный год479634911981791
23504 Прочие расходы за предыдущий год349119817911875
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3170343330730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3433307416980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6707268121878
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год72681218781003
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год250027072261-180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27072262-1804004

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мартехстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мартехстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мартехстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2500)/Стоимость активов (8538) = 29.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мартехстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3732)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37452+0+0) = 9.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мартехстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3732)/Выручка (41184) = 9.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мартехстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2500)/Выручка (41184) = 6.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мартехстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мартехстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мартехстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мартехстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мартехстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.482

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.293

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.218

Индекс Альтмана Z = 7.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мартехстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (9.06%), рентабельность компании (6.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мартехстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить