ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЛЛИНГОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ" ИНН:1215116078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96710278 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года135
11504 Основные средства на конец предыдущего года357
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года357
12103 Запасы на конец отчетного года486159442
12104 Запасы на конец предыдущего года159442210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4264061827
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40618271314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года350141129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141129197
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12627062398
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70623981721
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12637092403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70924031728
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4131681499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16814991031
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32066
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года550221898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года221898691
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года550541904
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года541904697
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12637092403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70924031728
21103 Выручка за отчетный год323735973186
21104 Выручка за предыдущий год359731863972
21203 Себестоимость продаж за отчетный год273734482633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год344826333044
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год500149553
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149553928
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год500149553
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149553928
23303 Проценты к уплате за отчетный год36350
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3500
23403 Прочие доходы за отчетный год111140
23404 Прочие доходы за предыдущий год14059
23503 Прочие расходы за отчетный год400135114
23504 Прочие расходы за предыдущий год135114200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год175-1223539
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1223539787
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8010871
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1087198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95-1331468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1331468689

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЛИНГОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЛИНГОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЛИНГОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (1263) = 7.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЛИНГОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2737+0+0) = 18.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЛИНГОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (500)/Выручка (3237) = 15.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЛИНГОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (3237) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЛИНГОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЛИНГОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЛИНГОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЛИНГОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЛИНГОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.486

Индекс Альтмана Z = 5.389

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЛИНГОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (15.45%), рентабельность компании (2.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЛИНГОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить