Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "МОГНО" ИНН:1215116254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96710373 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4444
12104 Запасы на конец предыдущего года4440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246235176331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года235176331420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1202083107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2503592000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3592004180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250359200418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года359200418527
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7438270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3827770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84483787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48378759
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166311163331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311163331468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1663111630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3111633310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250359200418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года359200418527
21103 Выручка за отчетный год1845160719612220
21104 Выручка за предыдущий год1607196122201790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1630142918412181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1429184120171785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2151781200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1781202030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год171159860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1598600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4419340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1934390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4419340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1934390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9478
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4782
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35152731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1527313
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3515270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1527310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания МОГНО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания МОГНО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания МОГНО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (250) = 14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания МОГНО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1630+171+0) = 2.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания МОГНО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (1845) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания МОГНО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (1845) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания МОГНО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания МОГНО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания МОГНО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания МОГНО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания МОГНО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.336

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.506

Индекс Альтмана Z = 4.375

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания МОГНО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (2.38%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания МОГНО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить