Общество с ограниченной ответственностью "Диамат" ИНН:1215116328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96710396 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37553858
12104 Запасы на конец предыдущего года553958133
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7061334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6133944
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2413262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131129970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12998690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1311299864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1299870177
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года261600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16-1900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3626-9-25
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26-9-25-10
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13136370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года136370181
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82904319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9044246
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года951031060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103107940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1311299864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1299870177
21103 Выручка за отчетный год226357362354
21104 Выручка за предыдущий год357362354310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205306336360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год306336360320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2151260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5126-60
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2151260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5126-60
23503 Прочие расходы за отчетный год8764
23504 Прочие расходы за предыдущий год7645
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1344200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4420-100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3944
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9445
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103516-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3516-14-20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год351600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диамат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диамат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диамат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (131) = 7.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диамат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (205+0+0) = 10.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диамат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (226) = 9.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диамат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (226) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диамат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диамат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диамат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диамат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диамат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.379

Индекс Альтмана Z = 3.764

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диамат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (9.29%), рентабельность компании (4.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диамат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить