Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "Здоровье" ИНН:1215116423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96710551 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года600
12103 Запасы на конец отчетного года11011
12104 Запасы на конец предыдущего года10113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2970120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4118146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18146146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68220128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года220127269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74220128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220127269
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25650-2219
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24460-1875
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2545-2426-2199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2426-2198-1855
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261926462327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года264623252124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261926462327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года264623252124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74220128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220127269
21103 Выручка за отчетный год181122101549
21104 Выручка за предыдущий год221015491428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8261845394
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1811-2061169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1384-2961034
22203 Управленческие расходы за отчетный год188401465
22204 Управленческие расходы за предыдущий год159001294
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-73-206-296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-206-296-260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-73-206-302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-206-302-293
24603 Прочее за отчетный год54042
24604 Прочее за предыдущий год70027
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-127-276-344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-276-344-320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1270-344
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2760-320
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31-244600
32008 Величина капитала на 31-242600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12700
33218 Убыток (ИТОГО)12700
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 31-256500
33008 Величина капитала на 31-254500
36003 Чистые активы на 31-254500
36004 Чистые активы на 31-242600
41103 Поступления – всего за отчетный год181100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год181100
41203 Платежи – всего за отчетный год195100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год86500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год73600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5400
41293 Прочие платежи за отчетный год29600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Здоровье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Здоровье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Здоровье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-127)/Стоимость активов (74) = -171.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Здоровье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1884) = -3.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Здоровье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-73)/Выручка (1811) = -4.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Здоровье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-127)/Выручка (1811) = -7.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Здоровье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Здоровье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Здоровье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Здоровье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -34.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Здоровье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -34.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.716

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.986

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.972

Индекс Альтмана Z = -239.384

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Здоровье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-34.39), рентабельность продукции (-4.03%), рентабельность компании (-7.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Здоровье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить