ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНГУЗ-НУР" ИНН:1215116462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96710611 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19552063102200
11504 Основные средства на конец предыдущего года206310220058
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года195520631020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20631022000
12103 Запасы на конец отчетного года1423134315261918
12104 Запасы на конец предыдущего года1343152619181594
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6150172100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50172100133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1774534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года745341973
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6540400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года404000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1566150717910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1507179120220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3521357018932222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3570189322223758
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2562562560
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2562562560
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1671-1952-25360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1952-2536-30360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1415-1696-2280-2780
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1696-2280-2780-944
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2400300000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2400300000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1325165826903442
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1658269034423800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121160814831560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60814831560902
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2536226641730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2266417350020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3521357018932222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3570189322223758
21103 Выручка за отчетный год14610105161442816724
21104 Выручка за предыдущий год10516144281672416562
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1193684681160218325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8468116021362816563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2674204828260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2048282630960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1611119821970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1198219746970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10638506290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год850629-16010
23303 Проценты к уплате за отчетный год71920300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год203000
23403 Прочие доходы за отчетный год441533030
23404 Прочие доходы за предыдущий год15330300
23503 Прочие расходы за отчетный год5214255154
23504 Прочие расходы за предыдущий год1425515480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3366586040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год658604-17250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121139
24603 Прочее за отчетный год55731020
24604 Прочее за предыдущий год731021100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281584500-1836
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год584500-1836-220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2815845000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год584500-18360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГУЗ-НУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГУЗ-НУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГУЗ-НУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (281)/Стоимость активов (3521) = 7.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГУЗ-НУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1063)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11936+1611+0) = 7.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГУЗ-НУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1063)/Выручка (14610) = 7.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГУЗ-НУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (281)/Выручка (14610) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГУЗ-НУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГУЗ-НУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГУЗ-НУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГУЗ-НУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГУЗ-НУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.287

Индекс Альтмана Z = 1.26

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.26<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГУЗ-НУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (7.28%), рентабельность компании (1.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГУЗ-НУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить